Sommario[*]: 1. Premessa; 2. I principali contenuti della parte prima degli Orientamenti in materia di risk assessment; 2.1. I fattori di rischio; 2.1.1. I fattori di rischio connessi al cliente o al titolare effettivo; 2.1.2. Il rischio associato a Paesi e a determinate aree geografiche; 2.1.3...

[*] Introduzione I fattori environmental, social and governance (ESG), il corporate purpose e l’allargamento dell’orizzonte dell’interesse sociale oltre i soli azionisti sono progressivamente divenuti temi centrali nel dibattito sulle prospettive del capitalismo[1]. In questo ...

1. La comune struttura delle operazioni di cartolarizzazione Le operazioni di cartolarizzazione sono disciplinate dalla l. 30 aprile 1999, n. 130 (di seguito “Legge 130”) e si articolano, comunemente, nei seguenti passaggi operativi. Una società di cartolarizzazione, costituita secondo ...

1. Premessa La virulenza della crisi economica determinata dalla diffusione del virus SARS-Cov-2 (c.d. “Covid-19”) ha richiesto l’adozione di interventi di mitigazione degli effetti negativi di una congiuntura economica tanto rilevante quanto inaspettata[1]. In linea con quanto fat...