Banca d’Italia ha elaborato le nuove FAQ relative sull’identificazione del titolare effettivo e sul registro dei titolari effettivi.
Le FAQ sono state elaborate dalla Banca d’Italia congiuntamente con il Ministero dell’economia e la UIF.
La FAQ trattano diversi profili legati alla titolarità effettiva ed al registro dei titolari effettivi che verranno approfonditi nel corso del convegno webinar organizzato da questa rivista per il prossimo 30 di novembre.
In particolare le FAQ si soffermano sui seguenti temi:
- identificazione del titolare effettivo in caso di cliente che sia una pubblica amministrazione
- identificazione in caso di procedure esecutive o concorsuali
- qualifica, ai fini dell’adeguata verifica, del soggetto incaricato dall’autorità giudiziaria dell’apertura del rapporto nell’ambito delle procedure esecutive o concorsuali
- identificazione del titolare effettivo in caso di enti ecclesiastici
- obblighi per gli enti ecclesiastici di comunicare la titolarità effettiva al registro delle imprese
- ordine gerarchico dei criteri nell’individuazione del titolare effettivo di società di capitali
- identificazione in caso di proprietà indiretta in presenza di società controllate nella catena partecipativa
- identificazione del titolare effettivo in caso di catena partecipativa con al vertice un ente o una società la cui proprietà o il cui controllo non siano riferibili a una o più persone fisiche (esp. società ad azionariato diffuso o cooperativa)
- applicazione del criterio residuale nelle società di capitali
- identificazione del titolare effettivo nelle fondazioni bancarie
- identificazione in caso di usufrutto o pegno su quote o partecipazioni sociali
- imprese cui si applicano gli obblighi di comunicazione dei dati e delle informazioni sulla propria titolarità effettiva
- difformità tra i dati sulla titolarità effettiva raccolti in sede di adeguata verifica e quelli nel registro dei titolari effettivi
- segnalazione di difformità tra le informazioni del registro dei titolari effettivi e quelle acquisite in sede di adeguata verifica