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Riciclaggio

Attualità
Antiriciclaggio Penale

Riciclaggio, possesso di denaro ed “indici sintomatici”: la Cassazione detta i limiti

26 Marzo 2021

Enrico Di Fiorino, Partner, Chiara Biglieri, Trainee, Fornari e Associati

La sentenza n. 32112/2020 (Pres. Cervadoro, Rel. De Santis), emessa dalla Seconda Sezione della Corte di Cassazione, fornisce alcune importanti indicazioni in materia di riciclaggio, perimetrando i presupposti giuridici per l’accertamento del reato presupposto e per l’individuazione della condotta tipica.
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

L’elemento soggettivo del delitto di riciclaggio è integrato dal dolo generico

26 Agosto 2019

Riccardo La Mantia, Trainee Lawyer presso Studio Legale Galbiati, Sacchi e Associati

[ Cassazione Penale, Sez. VI, 4 aprile 2018, n. 38607 – Pres. Rotundo, Rel. Giordano ]
L’elemento soggettivo del delitto di riciclaggio è integrato dal dolo generico che consiste nella coscienza e volontà di ostacolare l’accertamento della provenienza dei beni, del denaro e di altre utilità, senza alcun riferimento a scopi di profitto e di lucro.
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Il mero possesso di un’ingente somma di denaro non è sufficiente a giustificare l’imputazione per riciclaggio

26 Agosto 2019

Giuseppe Colombo

[ Cassazione Penale, Sez. II, 13 luglio 2018, n. 39006 – Pres. Gallo, Rel. Monaco ]
Nel caso di sequestro di somme di denaro genericamente collegato ad un fatto di reato, benché non sia necessaria la prova del carattere di pertinenza o di corpo di reato delle cose oggetto del vincolo, deve essere evidenziata la possibilità
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Riciclaggio: non è necessario che il delitto presupposto sia accertato giudizialmente

29 Luglio 2019

Riccardo La Mantia, Trainee Lawyer presso Studio Legale Galbiati, Sacchi e Associati

[ Cassazione Penale, Sez. II, 2 maggio 2018, n. 24912 – Pres. De Crescienzo, Rel. Aielli ]
Presupposto della fattispecie di riciclaggio (art. 648-bis c.p.) è la provenienza del bene da un delitto anteriore, ancorché non accertato giudizialmente. Basta che il delitto presupposto risulti, alla stregua degli elementi di fatto acquisiti ed interpretati secondo logica, almeno astrattamente
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Riciclaggio: per la misura cautelare basta la prova logica del reato

18 Dicembre 2018
[ Cassazione Penale, Sez. II, 12 ottobre 2018, n. 56377 – Pres. Cervadoro, Rel. Di Pisa ]
Ai fini della configurabilità del reato di riciclaggio, non si richiede l’accertamento giudiziale del delitto presupposto, né dei suoi autori, né dell’esatta tipologia di esso, essendo sufficiente che sia raggiunta la prova logica della provenienza illecita delle utilità oggetto delle
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Reato di riciclaggio in caso di condotte dissimulatorie frammentarie e progressive

3 Settembre 2018

Laura Colombo, Laghi Leo Spangaro

[ Cassazione Penale, Sez. V, 17 aprile 2018, n. 21925 – Pres. Miccoli, Rel. Borrelli ]
Ai sensi dell’art. 648 bis c.p., integra il reato di riciclaggio qualsiasi condotta di manipolazione, trasformazione, trasferimento di denaro, quando essa sia idonea ad ostacolare gli accertamenti sulla provenienza del denaro.
Approfondimenti
Responsabilità degli enti

Responsabilità amministrativa degli enti e reati tributari: tra soluzioni interne e pressioni eurounitarie

6 Luglio 2018

Enrico Di Fiorino, Partner, Francesca Procopio, Trainee, Fornari e Associati

Sommario: 1. Premessa – 2. Associazione per delinquere – 3. Riciclaggio e autoriciclaggio – 4. False comunicazioni sociali – 5. Truffa ai danni dello Stato – 6. Direttiva in materia di tutela penale degli interessi finanziari dell’Unione Europea. 1. Premessa
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Integra il reato di riciclaggio l’ostacolo all’identificazione della provenienza delittuosa del denaro

11 Maggio 2018

Avv. Stefano Capponi

[ Cassazione Penale, Sez. II, 22 marzo 2018, n. 16819 – Pres. Iasillo, Rel. Rago ]
La Sezione Penale della Cassazione chiarisce in questa pronuncia il significato delle diverse modalità di estrinsecazione della condotta delittuosa tipica del reato di riciclaggio ex art. 648 bis cod. pen., sottolineando, in particolare, che è del tutto irrilevante che il
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Rientra nella disciplina antiriciclaggio la vendita di società ready-made

18 Gennaio 2018
[ Corte di Giustizia dell’Unione Europea, Sez. I, 17 gennaio 2018, C-676/16 ]
L’articolo 2, paragrafo 1, punto 3, lettera c), della direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Configura riciclaggio il deposito in banca di denaro di provenienza illecita

21 Novembre 2017
[ Cassazione Penale, Sez. II, 17 novembre 2017, n. 52549 – Pres. Fiandanese, Rel. Beltrani ]
Integra il delitto di riciclaggio il compimento di operazioni consapevolmente volte ad impedire in modo definitivo, od anche a rendere difficile l’accertamento della provenienza del denaro, dei beni o delle altre utilità: tra di esse rientra la condotta di chi
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Distinzione tra reato di riciclaggio e reato di reimpiego di denaro

6 Ottobre 2016

Francesca De Simone

[ Cassazione Penale, Sez. II, 15 Aprile 2016, n. 30429 ]
L’impiego diretto di denaro di provenienza illecita in attività economiche o finanziarie in grado di “ripulirlo” non costituisce riciclaggio e va sanzionato sulla base dell’articolo 648 ter del codice penale. La sostituzione, invece, di questo denaro e il suo successivo
Giurisprudenza
Penale Antiriciclaggio

Il possesso di denaro contante non prova il riciclaggio

12 Luglio 2016

Francesca De Simone

[ Cassazione Penale, Sez. II, 23 giugno 2016, n. 26301 ]
Con sentenza n.

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