Banca: news e approfondimenti

BANCA

Flash News

Nuovi RTS AMLA su adeguata verifica e vigilanza comune

10 Febbraio 2026

L’AMLA, la nuova Autorità europea per l’antiriciclaggio, ha avviato tre consultazioni su standard tecnici strategici nel contesto di attuazione dell’AML Package e relativi agli obblighi di adeguata verifica della clientela e all’approccio di vigilanza comune.

Giurisprudenza

Banca e Finanza Derivati

Interest rate swap: la Cassazione torna sui principi delle Sezioni Unite

9 Febbraio 2026

[ Cassazione Civile, Sez. I, 03 febbraio 2026, n. 2262 – Pres. Di Marzio, Rel. Rolfi Cassazione Civile, Sez. I, 04 febbraio 2026, n. 2358 – Pres. Di Marzio, Rel. Cattallozzi ]

La Cassazione interviene nuovamente in materia di interest rate swap, offrendo una ricostruzione articolata dei criteri di validità dei contratti derivati alla luce delle SS.UU. 8770/2020.

Flash News

Governance e controlli

Sugli effetti dell’introduzione dell’organo di controllo nelle Srl

9 Febbraio 2026

Banca d'Italia ha pubblicato uno studio (n. 1517 del 06 febbraio 2026), che analizza l’impatto dell’introduzione dell’organo di controllo nelle società a responsabilità limitata.

Flash News

Governance e controlli Risk management

Rischi climatici e valutazione del merito creditizio

9 Febbraio 2026

Banca d’Italia ha recentemente pubblicato uno studio sulla gestione dei rischi climatici da parte delle imprese non finanziarie italiane.

Flash News

Responsabilità degli enti

Violazione delle misure restrittive UE e sanctions compliance: webinar 19/03

6 Febbraio 2026

Webinar DB 19/03 sui nuovi profili di responsabilità penale degli operatori di banca e di responsabilità 231 degli enti di riferimento, in caso di violazione delle misure restrittive UE.

Flash News

Governance e controlli IT

IP e IMEL: Banca d’Italia aggiorna a DORA le disposizioni di vigilanza

6 Febbraio 2026

Banca d'Italia ha modificato le Disposizioni di vigilanza per gli istituti di pagamento e gli istituti di moneta elettronica per riordinare la disciplina sui sistemi informativi e gestione dei rischi ICT, in attuazione del framework DORA.

Flash News

Governance e controlli IT

La Circolare 285 di Banca d’Italia aggiornata a Regolamento e Direttiva DORA

6 Febbraio 2026

Banca d'Italia ha pubblicato il 51° aggiornamento della propria Circolare n. 285, in attuazione del Regolamento (UE) 2022/2554 (DORA) e della Direttiva (UE) 2022/2556 (Direttiva DORA).

WEBINAR / 24 Febbraio

Whistleblowing: la gestione del canale interno di segnalazione

Nuove Linee guida ANAC 26 novembre 2025

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 03/02

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WEBINAR / 12 Marzo

La nuova disciplina dei contratti finanziari conclusi a distanza

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 19/02

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WEBINAR / 19 Marzo

Violazione di misure restrittive UE e sanctions compliance

Il nuovo regime di responsabilità penale per gli operatori bancari

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 27/02

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Attualità

Tutte le Attualità di Banca

Attualità

Bonifici istantanei su conti di pagamento in valuta diversa dall’Euro

6 Febbraio 2026

Roberto Meli, Ufficio Consulenza Legale e Normative, Banca Popolare di Sondrio

Il contributo analizza il tema dei bonifici istantanei effettuati su conti di pagamento in valuta diversa dall’Euro, alla luce delle novità del Regolamento UE 886/2024, (IPR – Instant Payment Regulation) in vigore dal 9 ottobre 2025.

Attualità

Fideiussioni sul modello ABI alla vigilia delle Sezioni Unite

22 Gennaio 2026

Manuela Malavasi, Partner, BonelliErede
Alessandro Pierucci, Senior Counsel, BonelliErede

Il contributo torna sul tema delle fideiussioni omnibus e specifiche conformi al modello ABI soffermandosi sulle questioni ancora irrisolte alla vigilia della pronuncia delle Sezioni Unite della Cassazione.

Attualità

IRES e IRAP: le novità della Legge di Bilancio 2026 per le banche

19 Gennaio 2026

Luigi Merola, Counsel, ADVANT Nctm

Il contributo sintetizza le principali disposizioni di natura tributaria introdotte dalla Legge 30 dicembre 2025 n. 199 (Legge di Bilancio 2026) che impattano sulla determinazione dell’Imposta sul Reddito delle Società (IRES) e dell’Imposta Regionale sulle Attività Produttive (IRAP) dovute dalle

Attualità

Violazione di misure restrittive UE: il nuovo regime sanzionatorio

14 Gennaio 2026

Enrico Di Fiorino, Partner, Fornari e Associati

Bianca Tosato, Fornari e Associati

Il contributo esamina il decreto legislativo n. 211/2025, di attuazione della Direttiva UE 2024/1226, recante la disciplina delle fattispecie di reato e del relativo apparato sanzionatorio in materia di violazione delle misure restrittive adottate dall’Unione europea.

Approfondimenti

Tutti gli Approfondimenti di Banca

Approfondimenti

La gestione del rischio terze parti alla luce delle nuove EBA Guidelines

Impatti attesi sui modelli operativi

30 Gennaio 2026

Gianfranco Tessitore, Senior Partner, Deloitte Advisory

Gabriele Manganaro, Senior Manager, Deloitte Advisory

Approfondimenti

Il nuovo Arbitro Assicurativo: questioni interpretative e spunti applicativi

27 Gennaio 2026

Silvia Lolli, Counsel, Hogan Lovells
Davide Valloni, Associate, Hogan Lovells

Approfondimenti

I criteri per la vigilanza AMLA sull’antiriciclaggio

16 Gennaio 2026

Giampaolo Estrafallaces, Consigliere senior della Banca d’Italia

Approfondimenti

La riforma del TUF e le novità per gli intermediari

8 Gennaio 2026

Paolo Roberto Amendola, Associate, Annunziata & Conso

Approfondimenti

Le nuove Linee guida ANAC sui canali interni di whistleblowing

22 Dicembre 2025

Pasquale Grella, Of Counsel, Fornari e Associati

Approfondimenti

Gli orientamenti EBA sull’autorizzazione delle Third-Country Branches

15 Dicembre 2025

Francesco Di Carlo, Managing Partner, Fivers

Debora Gobbo, Partner, Fivers

Approfondimenti

Le frodi informatiche negli ultimi orientamenti dell’ABF

24 Novembre 2025

Simona Daminelli, Partner, La Scala Società tra Avvocati

Francesca Fiorito, Associate, LegalMind

Approfondimenti

Il GENIUS Act a confronto con il MiCAR

Sulle stablecoin, tra innovazione statunitense e armonizzazione europea

20 Novembre 2025

Andrea Conso, Founder Partner, Annunziata&Conso
Lorenzo Monechi, Associate, Annunziata & Conso

Approfondimenti

Il “ricorso abusivo al credito” pubblico in epoca pandemica

Le problematiche del sostegno finanziario alle imprese in crisi

17 Novembre 2025

Sido Bonfatti, Professore Ordinario di Diritto della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza

Dialoghi di Diritto dell'Economia

Vai alla pagina dei Dialoghi

Articoli

Iban erroneo e profili di responsabilità del PSP

15 Gennaio 2026

Ugo Minneci, Professore ordinario di diritto commerciale, Università Statale di Milano

Come riportato anche dai mezzi di stampa generalisti, la recente introduzione del servizio VOP (verification of payee) permette di verificare, prima del perfezionamento della operazione, che il conto associato all’Iban indicato dal solvens sia effettivamente intestato al soggetto individuato come

Dialoghi

Risoluzione dei contratti di investimento e tutela restitutoria, tra funzione ripristinatoria del rimedio e divieto di ingiustificati arricchimenti

23 Dicembre 2025

Francesca Corletto, Assegnista di ricerca in Diritto privato, Università degli Studi di Padova

Commento a Cass., 18 febbraio 2025, n. 4133, dove la Suprema Corte si è pronunciata in tema di restituzioni conseguenti alla risoluzione per inadempimento del contratto di investimento in strumenti finanziari, con specifico riguardo al problema della decorrenza temporale dell’obbligo

Articoli

Early intervention measures and proportionality

6 Novembre 2025

Marco Lamandini, Professore ordinario di diritto commerciale, Università di Bologna

Le implicazioni pratiche del principio generale di proporzionalità per le misure di intervento precoce sono significative e sia i tribunali che i legislatori si stanno adoperando per chiarirle. Questo breve saggio offre una visione informata che guarda indietro, nel presente