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AZZERA PERIODO

Responsabilità degli enti

La valutazione giudiziale dei Modelli: questa sconosciuta – Nota a Tribunale Milano, sez. IV, 4 febbraio 2013, n. 13976

27 Febbraio 2013

Avv. Maurizio Arena

La sentenza in commento ha disposto la condanna di persone fisiche e giuridiche in relazione al delitto di truffa aggravata in danno del Comune di Milano nella stipula dei contratti derivati. In questa sede si intende svolgere qualche considerazione sulla

Banche e intermediari

Il nuovo Art. 106 Tub: l’Intermediario Finanziario Vigilato

25 Febbraio 2013

Dott. Roberto Bramato, Responsabile Valutazione e Monitoraggio Crediti, Milliora Finanzia Spa

Sommario: 1 - La nuova formulazione dell’art. 106 Tub; 2 - Dall’art. 106 all’art. 108: il nuovo Intermediario dall’Autorizzazione alla Vigilanza; 3 - La Vigilanza su Banche e Intermediari Finanziari: un confronto sinottico; 4 - Conclusioni

Finanza Pubblica amministrazione

TAR Toscana 263/2013 – Qualche nota critica ad uso degli operatori

24 Febbraio 2013

Avv. Domenico Gaudiello, socio dello studio legale DLA PIPER, responsabile del dipartimento di Finanza Pubblica

Il Tar Toscana, con la sentenza 263/2013 offre una ancora diversa prospettiva alla narrazione dei rapporti tra banche e pubbliche amministrazioni sul fronte dei contratti derivati, a dire il vero complicando un quadro che sembrava più terso fino a ieri.

Fiscalità

Indagini finanziarie e accertamento tributario: dal segreto bancario alla trasparenza finanziaria

20 Febbraio 2013

Avv. Prof. Stefano Loconte e Avv. Antonio Caramia, Studio Legale e Tributario Loconte & Partners

1. Le indagini finanziarie. Definizione. Per indagine finanziaria si deve intendere l’attività posta in essere al fine di acquisire informazioni, notizie e dati relative ad un rapporto, continuativo o anche occasionale – intrattenuto dal soggetto verificato con una Banca, con Poste

Finanza

Dal G20 di Pittsburgh del 2009 al Regolamento EMIR

18 Febbraio 2013

Simone Davini, Head of Legal & Corporate Affairs di Crédit Agricole Corporate and Investment Bank, e Barbara Bandiera, Avvocato presso lo Studio legale Riolo Calderaro Crisostomo e Associati

Sommario: 1 - Il contesto; 2 - Regolamento EMIR: obiettivi perseguiti, destinatari, somiglianze con il Dodd-Frank Act; 3 - Lineamenti generali del Regolamento EMIR; 4 - Il collateral e il relativo parere del Comitato europeo per il rischio sistemico; 5

Finanza

Nuovo Regolamento EMIR sui Derivati OTC: i commenti ISDA agli RTS dell’ESMA approvati il 07.02.2013 dal Parlamento Europeo

8 Febbraio 2013

Avv. Vincenzo La Malfa, Senior Associate, DLA Piper

1. Premessa

Gestione collettiva

EU investment manager of an offshore fund: what are the options under the EU Directive on Alternative Investment Fund Managers?

6 Febbraio 2013

Giuseppe Giusti, Solicitor, Dickson Minto W.S.

This article provides general information only and is not intended to provide legal advice. The author is not responsible for any actions taken or omitted to be taken on the basis of information provided in this article.

Finanza

Dossier Montepaschi – Note tecniche sui prodotti finanziari che interessano le principali operazioni che costituiscono il dossier Monte Paschi Siena. Riflessioni emerse dalle ricostruzioni giornalistiche in attesa di documentazione ufficiale.

4 Febbraio 2013

Dott. Ivan Fogliata

Penale

Dossier Montepaschi – I profili di rilevanza penale della vicenda MPS

4 Febbraio 2013

Avv. Marco Grotto, Assegnista di ricerca in Diritto Penale presso l’Università degli Studi di Trento

In queste giornate particolarmente concitate per la vicenda Monte dei Paschi di Siena, cominciano a filtrare alcune notizie in ordine ai reati contestati a carico dei vertici dell’istituto di credito. Le vicende sotto esame sono l’acquisizione di Antonveneta, l’“affaire Lutfin”

Fiscalità

L’Italia firma la Convenzione contro le doppie imposizioni con Hong Kong

25 Gennaio 2013

Domenico Dell’Orletta, Dottore Commercialista, Clifford Chance

Attraverso un comunicato stampa dello scorso 14 gennaio 2013, il Ministero dell’Economia e delle Finanze ha annunciato l’avvenuta firma della Convenzione contro le doppie imposizioni con Hong Kong.

Governance e controlli

Le nuove Procedure bancarie ai sensi della disciplina sui conflitti di interesse nei confronti dei soggetti collegati e dell’art. 136 TUB

15 Gennaio 2013

Avv. Claudia Gargano

Il 31 dicembre 2012 è entrato definitivamente in vigore il provvedimento di Banca d’Italia “Attività di rischio e conflitti di interesse nei confronti di soggetti collegati” (il “Provvedimento” o le “Disposizioni”).

Finanza

Esistono divieti comunitari agli scenari di probabilità?

12 Gennaio 2013

Avv. Prof. Massimo Cerniglia, coordinatore legale Federconsumatori, Collaboratore Diritto Bancario

Chiariamo subito il punto: non esiste alcuna norma comunitaria che vieti gli scenari di probabilità e, come noto, in ambito comunitario, ciò che non è vietato è consentito. È però opportuno essere più precisi così da fugare una volta per

SPAZI D'AUTORE

Lo spazio di dialogo e confronto tra gli attori del mondo degli affari