Approfondimenti

Cerca in Approfondimenti

Cerca per categoria

Dal

AZZERA PERIODO

Antiriciclaggio

Antiriciclaggio: la babele del titolare effettivo

27 Febbraio 2020

Paolo Iemma e Nadia Cuppini, Dipartimento Financial Markets, Gianni Origoni Grippo Cappelli & Partners

Nella disciplina in materia di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo, la raccolta di informazioni accurate e aggiornate sul c.d. “titolare effettivo” riveste una fondamentale importanza per risalire all’identità di criminali che potrebbero altrimenti nascondersi con facilità dietro

Responsabilità degli enti

Responsabilità penale e responsabilità degli enti nel d.l. sulla cyber security

18 Febbraio 2020

Avv. Fabio Federico, Partner, DFS Avvocati Penalisti

1. I contenuti essenziali del decreto

FinTech

La nuova disciplina francese dei crypto-asset: un imperfetto tentativo regolatorio?

11 Febbraio 2020

Andrea Berruto, Annunziata & Conso

1. Introduzione

Società

La nuova direttiva UE su trasformazioni, fusioni e scissioni transfrontaliere

7 Febbraio 2020

Avv. Andrea Aiello, partner, Avv. Caterina Pistocchi, associate, Dipartimento Societario, Gianni, Origoni, Grippo, Cappelli & Partners

1. Premessa In data 12 dicembre 2019 è stata pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale europea la direttiva (UE) 2019/2121 del 27 novembre 2019 (la “Direttiva”) avente per oggetto le trasformazioni, le fusioni e le scissioni transfrontaliere.

Finanza

Il nuovo regime dell’Unione Europea in materia di obbligazioni bancarie garantite

4 Febbraio 2020

Avv. Tanja Svetina, Partner, Avv. Gianmarco Gulli, Senior Associate, Clifford Chance Studio Legale Associato

1. Il nuovo quadro normativo In linea con il progetto di rafforzamento del mercato dei capitali europeo (Capital Markets Union) sono state approvate dall’Unione Europea alcune misure volte a promuovere lo sviluppo e l’armonizzazione, nel contesto dei Paesi membri, del

Corporate governance Gestione collettiva

L’insoddisfacente equilibrio tra garanzie giurisdizionali e procedimentali: termine finale del procedimento sanzionatorio e conflitti di interesse nella gestione collettiva

23 Gennaio 2020

Dott. Francesco Ielpo e Dott. Paolo Roberto Amendola, Annunziata & Conso

Introduzione

FinTech

Initial Coin Offerings (ICOs): Italia-Francia, due approcci regolatori a confronto

15 Gennaio 2020

Paolo Carrière, Of Counsel, CBA

Sommario: Premessa. 1. Le medesime finalità perseguite dai due diversi approcci regolatori, alla luce del diverso quadro normativo di riferimento. 2. Il (sostanzialmente) medesimo oggetto dell’intervento regolatorio con alcune (non irrilevanti) differenze definitorie. 3. La diversa filosofia dell’intervento regolatorio. 4.

Finanza

Il leveraged buy out nell’evoluzione legislativa, giurisprudenziale e dal punto di vista dell’Agenzia delle Entrate

9 Gennaio 2020

Massimo Lembo, Professore a contratto di diritto dei prodotti bancari e assicurativi, Università di Udine

PremessaLa legge 3.10.2001 n. 366 nel delegare al Governo la riforma del diritto societario ha tra l’altro previsto che fosse resa giuridicamente possibile l’operazione di leveraged buy out (LBO) definibile quale un’operazione tipica di finanza strutturata.

Governance e controlli

La nuova direttiva europea in materia di whistleblowing

23 Dicembre 2019

Antonio Carino, Partner, Giampiero Falasca, Partner, DLA Piper

1. Premessa Il 26 novembre scorso è stata pubblicata in Gazzetta Ufficiale la Direttiva (UE) 2019/1937 “riguardante la protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto dell’Unione”[1] (di seguito la “Direttiva”) il cui scopo è quello di stabilire norme minime

Fiscalità Penale

Decreto fiscale 2020: le novità sul fronte penale

20 Dicembre 2019

Avv. Massimo Dinoia, DFS Avvocati Penalisti

Innalzamento delle cornici edittali previste per gran parte dei reati tributari ed abbassamento di alcune soglie di punibilità; estensione ad alcuni reati fiscali della c.d. confisca “per sproporzione”; introduzione delle principali fattispecie tributarie nel catalogo dei reati, per cui è

Società

Il recesso del socio in caso di operazioni sul capitale e di operazioni straordinarie

19 Dicembre 2019

Luca Picone, Country Managing Partner, Niccolò Lavorano, Associate, Hogan Lovells

1. Premessa: funzione e rilevanza del diritto di recesso del socio nell’ambito delle operazioni sul capitale e straordinarie

Banche e intermediari Crisi e insolvenza

Il Fondo Indennizzo Risparmiatori

17 Dicembre 2019

Alessia Oriani, BonelliErede

Sommario: 1. L’istituzione del Fondo Indennizzo Risparmiatori – 2. Il Fondo Indennizzo Risparmiatori e le altre misure a sostegno dei risparmiatori – 3. I soggetti destinatari delle prestazioni del Fondo Indennizzo Risparmiatori – 4. L’ammontare degli indennizzi erogabili dal Fondo

SPAZI D'AUTORE

Lo spazio di dialogo e confronto tra gli attori del mondo degli affari