L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) ha pubblicato una serie di FAQ sulle comunicazioni relative ai depositi russi e bielorussi che le devono essere obbligatoriamente trasmesse.
In particolare, le FAQ sulle comunicazioni relative ai depositi russi e bielorussi individuano e rispondono ad una serie di tematiche di particolare rilevanza per gli operatori tenuti a tali comunicazioni.
Le tematiche individuate fanno riferimento:
- alle modalità di individuazione delle tipologie di depositi sottoposti alle sanzioni applicate a seguito dell’invasione russa dell’Ucraina e l’ambito oggettivo di applicazione;
- l’individuazione dei soggetti ricompresi nell’ambito delle comunicazioni;
- i dati che devono essere riportati nelle dichiarazioni e le modalità di comunicazione;
- il periodo di riferimento delle comunicazioni.
Le sanzioni applicate alla Russia e alla Bielorussia dagli stati europei sono state approvate con il Regolamento (EU) 833/2014 (Russia Economic Sanction Regulation – ‘RSR’) e con il Regolamento (EC) 756/2006 (Belarus Sanction Regulation – BSR).
Per determinare il valore da prendere come riferimento ai fini dell’applicazione delle misure di divieto e di comunicazione dev’essere preso come riferimento:
- il valore dei depositi al momento dell’entrata in vigore delle misure;
- al superamento della soglia di 100.000 euro, anche quando avvenga in una data successiva.
Si segnala che nella prima comunicazione, da inviare entro il 27 maggio 2022, dovranno essere inserite le informazioni riferite alla data del 25 febbraio, senza differenziare se si tratti di soggetti russi o bielorussi.
In materia di comunicazione dei depositi russi e bielorussi si evidenzia la pubblicazione da parte dell’EBA del modello di rendicontazione annuale delle informazioni sui depositi soggetti ai regolamenti sulle sanzioni economiche.
