Format: 2020-08-14
Format: 2020-08-14
Banche e intermediari finanziari
07/10/2012

Limiti alla concentrazione dei rischi e attività di rischio nei confronti di soggetti collegati

Raimondo Maggiore e Danilo Quattrocchi, Studio Legale Bird & Bird

Le recenti norme in tema di “attività di rischio e conflitti di interesse nei confronti di soggetti collegati” – introdotte dalla Banca d’Italia nel Titolo V, Capitolo 5, della Circolare 27 dicembre 2006 n. 263 (le “Disposizioni di Vigilanza Prudenziale”)...

Fallimento
02/10/2012

Novità in materia concorsuale. Il c.d. decreto sviluppo convertito con Legge n. 134/2012 – prime riflessioni.

Avv. Massimo Lembo, Responsabile Direzione Centrale Compliance, Veneto Banca, Collaboratore Diritto Bancario

Premessa: L’entrata in vigore della nuova disciplina Il decreto legge 22 giugno 2012 n. 83 (le cui norme peraltro non sono mai entrate in vigore in quanto la decorrenza era fissata decorsi 30 giorni dalla entrata in vigore della legge di conversione verosimilmente per evitare notevoli prob...

Crisi d’impresa
11/09/2012

La continuità aziendale nella gestione delle crisi: le nuove regole

Franco Estrangeros, Partner Studio Ghidini, Girino & Associati

Con l’11 settembre 2012 trovano applicazione le nuove regole concorsuali introdotte dal D.L. 22 giugno 2012 n. 83 (art. 33) convertito con l. 7 agosto 2012 n. 134 e riservate, ai sensi del comma 3° dell’art. 33 del D.L., ai procedimenti di concordato preventivo o per l’omolog...

Assicurazioni
10/09/2012

Le novità in tema di contratti assicurativi accessori a mutui o finanziamenti (le c.d. polizze CPI)

Andrea Polizzi e Alessandro Steinhaus, Studio legale Jenny & Partners

Negli ultimi mesi la disciplina relativa alle polizze di assicurazione connesse ai contratti di mutuo e di prestito1 è stata oggetto di profonde modifiche, apportate sia dalla normativa di rango primario, sia dagli interventi in sede regolamentare effettuati da parte di Isvap. Vale per...

Antiriciclaggio
03/09/2012

Il fenomeno del finanziamento del terrorismo: come organizzare un possibile framework di controllo

Dott. Andrea Bombardieri, Responsabile Controllo Rischi - Asset Management Service S.p.A., Collaboratore Diritto Bancario

Con “finanziamento del terrorismo” si rappresenta un processo attraverso il quale risorse, di origine lecita o illecita, sono destinate ad attività illegali, altamente destabilizzanti per la società e per l'economia. Questo procedimento si sostanzia quindi in qualsias...

Finanza
28/08/2012

Basilari concetti giuridici delle operazioni di finanza strutturata

Prof. Fabio Verna, economista presso la Fondazione Einaudi

Alla base di un’operazione di finanza strutturata vi sono due istituti giuridici che divengono basilari per l’architettura finanziaria dell’operazione stessa, il primo attiene alla cessione del credito o dei futuri flussi di cassa, mentre la seconda concerne la segregazione patri...

Finanza
27/07/2012

Le operazioni in derivati OTC e le situazioni di insolvenza

Avv. Alberto Manfroi, Atrigna & Partners Studio Legale Associato

1. Il problema della validità e coercibilità delle clausole di close-outnetting dell’ISDA Master Agreement in caso di insolvenza L’esigenza di contenere i costi impliciti legati alla definizione di ogni nuova operazione in derivati OTC e, nel contempo, di disporre di u...

Assicurazioni
07/07/2012

La duplice nozione di adeguatezza in ambito assicurativo e finanziario e la sua concreta applicazione nell’attività degli intermediari assicurativi

Avv. Marco Mergati e Avv. Leonardo Gregoroni, Studio Ghidini, Girino e Associati

1. L’adeguatezza “assicurativa”: ambito di applicazione e sovrapposizione con l’analogo parametro di matrice finanziaria nella distribuzione dei prodotti finanziari assicurativi L’assetto normativo e regolamentare degli obblighi di comportamento degli intermediari a...

Fiscalità finanziaria
04/07/2012

IVAFE: I chiarimenti dell’Agenzia

Avv. Sebastiano Garufi, PhD - Talenture Advisory SA, Redazione Diritto Bancario

Con circolare n. 28/E del 2 luglio 2012 l’Agenzia delle Entrate ha fornito chiarimenti in materia di imposta sul valore degli immobili situati all’estero e in materia di imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all’estero (IVAFE), istituite dal D.L. 22 dicemb...

Responsabilità degli Enti (D.Lgs. 231/2001)
04/07/2012

La Circolare 83607/2012 del Comando Generale della Guardia di Finanza e la responsabilità amministrativa degli enti

Avv. Tiziana Boneschi, LCA Lega Colucci e Associati

Lo scorso 19 marzo 2012 il Comando Generale della Guardia di Finanza, III Reparto Operazioni – Ufficio Tutela Economia e Sicurezza, ha emanato una circolare (n. 83607/2012, consultabile in allegato), relativa alle attività della Guardia di Finanza a tutela del mercato di capitali, il ...