Format: 2020-09-27
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Antiriciclaggio
19/06/2013

Le prossime novità della normativa antiriciclaggio

Avv. Maurizio Arena

Con il presente contributo si intende dare conto delle principali proposte normative che di recente hanno riguardato la materia del contrasto al riciclaggio di proventi illeciti. Si tratta di interessanti sviluppi sia in tema di fattispecie penali sia in tema di normativa amministrativa di preve...

Gestione collettiva del risparmio
17/06/2013

La Direttiva sui Gestori di Fondi di Investimento Alternativi (AIFMD): impianto normativo e impatto per l’industria italiana dei fondi

Avv. Simona Sapienza, Caiazzo Donnini Pappalardo & Associati

La Direttiva 2011/61/UE del Parlamento europeo e del Consiglio sui Gestori di Fondi di Investimento Alternativi (la Direttiva AIFM o la AIFMD) adottata l’8 giugno 2011, entrata in vigore il 21 luglio 2011 e che dovrà essere recepita in tutti gli Stati Membri entro il 22 luglio di ques...

Banche e intermediari finanziari
13/06/2013

Cernita delle decisioni dell’ABF pubblicate il 3 giugno 2013

Aldo A. Dolmetta, Ugo Minneci e Ugo Malvagna, D&S Studio Legale Associato

Si pubblica in allegato una cernita delle decisioni dell’ABF (Arbitro Bancario Finanziario), pubblicate il 3 giugno 2013 nel sito dello stesso Arbitro, divise per tematiche e espresse dalle massime indicate. Come noto, l’Arbitro Bancario Finanziario (ABF) è un sistema di risol...

Antitrust e concorrenza
12/06/2013

Servizi bancari al dettaglio: nuova indagine Antitrust sulla commissione interbancaria multilaterale

Avv. Elena Rossello, studio legale Frignani Virano e associati

Il 09 aprile 2013 la Commissione europea ha inaugurato l’indagine n. 40049 - MasterCard II che rappresenta un indice degli articolati profili di rilevanza anticoncorrenziale in relazione alle commissioni interbancarie multilaterali e che, di riflesso, testimonia la puntuale attenzione che l&...

Servizi bancari e finanziari
10/06/2013

Diritto di ripensamento nell’offerta fuori sede di prodotti finanziari: dalle questioni semantiche all’eterogenesi dei fini

Avv. Fabio Civale, Zitiello e Associati Studio Legale

Sommario: 1 La sentenza delle Sezioni Unite della Corte di Cassazione n. 13905 del 3 giugno 2013. 2. La ricostruzione (storica) del diritto di ripensamento nell’offerta fuori sede. 3. Le questioni semantiche. 4. L’eterogenesi dei fini. 5. Dell’ambito di applicazione del diritto di ...

Fiscalità
07/06/2013

I chiarimenti dell’Agenzia delle Entrate sulla deduzione dei canoni di leasing ai fini delle imposte dirette

Avv. Prof. Stefano Loconte e Avv. Gabriella Antonaci, Studio Legale e Tributario Loconte & Partners

L’Agenzia delle Entrate, con la Circolare n. 17/E del 29 maggio 2013 ha offerto dei chiarimenti alla disciplina fiscale della deduzione dei canoni di leasing ai fini delle imposte dirette, come modificata dal D.L. 2 marzo 2012, n. 16, convertito con modificazioni dalla Legge 26 aprile 2012, ...

Antiriciclaggio
03/06/2013

Le SGR di private equity e il nuovo provvedimento in materia di adeguata verifica della clientela

Avv. Marco Zechini e Avv. Luca Benvenuto, DLA Piper Studio Legale Tributario Associato

Dopo oltre un anno di attesa, lo scorso 3 aprile 2013 la Banca d’Italia ha finalmente emanato il nuovo provvedimento recante disposizioni attuative riguardanti l’obbligo di adeguata verifica nell’ambito del contrasto al riciclaggio (il "Provvedimento"). Il Provvedimen...

Assicurazioni
28/05/2013

Le linee guida della vigilanza europea in materia di Variable Annuities

Avv. Ab. Silvia Colombo e Dott.ssa Benedetta Scotti, Studio legale Jenny & Partners

Le variable annuities (cosiddette polizze VA) sono prodotti assicurativi sulla vita ad alto contenuto finanziario che, a partire dagli anni ’90, hanno sperimentato una forte crescita negli Stati Uniti e in Giappone, fino a diventare una realtà consolidata anche sul mercato E...

Derivati
23/05/2013

I derivati OTC stipulati da enti locali e fondazioni bancarie italiane sono estranei alla applicazione della disciplina Emir?

Avv. Domenico Gaudiello, socio dello studio legale DLA PIPER, responsabile del dipartimento di Finanza Pubblica

L’attuazione dell’Emir (l’ormai noto Regolamento UE n. 648/2012) ed i relativi standard tecnici (pubblicati sulla GUUE n. 52 del 2013) continua a suscitare dubbi applicativi. L’Emir divide i soggetti destinatari in due categorie fondamentali: le financial counterparties (...

Assicurazioni
21/05/2013

TAR Lazio 535/2013. La competenza a giudicare sulle pratiche commerciali scorrette nel settore assicurativo “passa” dall’AGCM all’IVASS.

Avv. Paolo Virano e Avv. Elena Rossello, studio legale Frignani Virano e associati

1. Il fatto e la decisione dell’Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato. Nel 2009 una compagnia di assicurazioni ha lanciato una campagna pubblicitaria sulle polizze R.C. auto finalizzata, come è ovvio, all’acquisizione di nuovi clienti ai quali aveva promesso ...