Format: 2020-06-01
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Responsabilità degli Enti (D.Lgs. 231/2001)
27/02/2013

La valutazione giudiziale dei Modelli: questa sconosciuta – Nota a Tribunale Milano, sez. IV, 4 febbraio 2013, n. 13976

Avv. Maurizio Arena

La sentenza in commento ha disposto la condanna di persone fisiche e giuridiche in relazione al delitto di truffa aggravata in danno del Comune di Milano nella stipula dei contratti derivati. In questa sede si intende svolgere qualche considerazione sulla parte della motivazione relativa alla re...

Banche e intermediari finanziari
28/02/2013

Il nuovo Art. 106 Tub: l’Intermediario Finanziario Vigilato

Dott. Roberto Bramato, Responsabile Valutazione e Monitoraggio Crediti, Milliora Finanzia Spa

Sommario: 1 - La nuova formulazione dell’art. 106 Tub; 2 - Dall’art. 106 all’art. 108: il nuovo Intermediario dall’Autorizzazione alla Vigilanza; 3 - La Vigilanza su Banche e Intermediari Finanziari: un confronto sinottico; 4 - Conclusioni  1. La nuova formulazi...

Finanza Pubblica
24/02/2013

TAR Toscana 263/2013 - Qualche nota critica ad uso degli operatori

Avv. Domenico Gaudiello, socio dello studio legale DLA PIPER, responsabile del dipartimento di Finanza Pubblica

Il Tar Toscana, con la sentenza 263/2013 offre una ancora diversa prospettiva alla narrazione dei rapporti tra banche e pubbliche amministrazioni sul fronte dei contratti derivati, a dire il vero complicando un quadro che sembrava più terso fino a ieri. Il thema decidendum è quello...

Fiscalità
20/02/2013

Indagini finanziarie e accertamento tributario: dal segreto bancario alla trasparenza finanziaria

Avv. Prof. Stefano Loconte e Avv. Antonio Caramia, Studio Legale e Tributario Loconte & Partners

1. Le indagini finanziarie. Definizione. Per indagine finanziaria si deve intendere l’attività posta in essere al fine di acquisire informazioni, notizie e dati relative ad un rapporto, continuativo o anche occasionale – intrattenuto dal soggetto verificato con una Banca,...

Finanza
18/02/2013

Dal G20 di Pittsburgh del 2009 al Regolamento EMIR

Simone Davini, Head of Legal & Corporate Affairs di Crédit Agricole Corporate and Investment Bank, e Barbara Bandiera, Avvocato presso lo Studio legale Riolo Calderaro Crisostomo e Associati

Sommario: 1 - Il contesto; 2 - Regolamento EMIR: obiettivi perseguiti, destinatari, somiglianze con il Dodd-Frank Act; 3 - Lineamenti generali del Regolamento EMIR; 4 - Il collateral e il relativo parere del Comitato europeo per il rischio sistemico; 5 - Le norme tecniche di regolamentazione e di ...

Finanza
08/02/2013

Nuovo Regolamento EMIR sui Derivati OTC: i commenti ISDA agli RTS dell’ESMA approvati il 07.02.2013 dal Parlamento Europeo

Avv. Vincenzo La Malfa, Senior Associate, DLA Piper

1. Premessa In data 27 settembre 2012, l'ESMA (l'European Securities and Markets Authority) ha reso nota la bozza dei primi standard tecnici (draft regulation on technical standards, "RTS")1 in relazione all'applicazione delle previsioni del Regolamento n. 648/2012 c.d...

Gestione collettiva del risparmio
06/02/2013

EU investment manager of an offshore fund: what are the options under the EU Directive on Alternative Investment Fund Managers?

Giuseppe Giusti, Solicitor, Dickson Minto W.S.

This article provides general information only and is not intended to provide legal advice. The author is not responsible for any actions taken or omitted to be taken on the basis of information provided in this article.   This article provides an answer to the questions which are most fr...

Finanza
04/02/2013

Dossier Montepaschi – Note tecniche sui prodotti finanziari che interessano le principali operazioni che costituiscono il dossier Monte Paschi Siena. Riflessioni emerse dalle ricostruzioni giornalistiche in attesa di documentazione ufficiale.

Dott. Ivan Fogliata

Capitolo 1 – Il prestito obbligazionario convertibile F.r.e.s.h. destinato a rafforzamento del capitale a fini dell’acquisizione di Banca Antonveneta. Il prestito, da ciò che si apprende, è consistito nell’emissione - da parte......

Profili penali
04/02/2013

Dossier Montepaschi – I profili di rilevanza penale della vicenda MPS

Avv. Marco Grotto, Assegnista di ricerca in Diritto Penale presso l’Università degli Studi di Trento

In queste giornate particolarmente concitate per la vicenda Monte dei Paschi di Siena, cominciano a filtrare alcune notizie in ordine ai reati contestati a carico dei vertici dell’istituto di credito. Le vicende sotto esame sono l’acquisizione di Antonveneta, l’“affaire Lut...

Fiscalità
25/01/2013

L’Italia firma la Convenzione contro le doppie imposizioni con Hong Kong

Domenico Dell'Orletta, Dottore Commercialista, Clifford Chance

Attraverso un comunicato stampa dello scorso 14 gennaio 2013, il Ministero dell’Economia e delle Finanze ha annunciato l’avvenuta firma della Convenzione contro le doppie imposizioni con Hong Kong. L’accordo andrà a rimuovere quegli ostacoli che fino ad oggi hanno impedi...