Fondi - Approfondimenti e novità

Flash News

Commercializzazione dei fondi: report ESMA sulla distribuzione transfrontaliera

5 Luglio 2023

ESMA ha pubblicato il suo secondo report sulle norme nazionali che disciplinano la commercializzazione dei fondi di investimento ai sensi del Regolamento (UE) 2019/1156 sulla distribuzione transfrontaliera.

Flash News

Gestione collettiva

Fondi: i risultati dell’azione di vigilanza comune sulla valutazione degli asset

25 Maggio 2023

ESMA ha pubblicato la propria relazione sull’azione di vigilanza comune (CSA) svolta nel 2022 con le Autorità nazionali competenti in relazione al rispetto delle regole di valutazione delle attività (asset) previste dalle direttive OICVM e AIFMD.

Flash News

Gestione collettiva

Costi indebiti nei fondi: le proposte di modifica dell’ESMA

22 Maggio 2023

ESMA ha pubblicato un parere alla Commissione europea sulla nozione di “costi indebiti” ai sensi del regime della direttiva OICVM e della direttiva AIFM sui fondi di investimento alternativi.

Giurisprudenza

TAX Fiscalità finanziaria

Fondi di investimento immobiliare: la Corte UE sul regime di tassazione

2 Maggio 2023

[ Corte di Giustizia UE, Sez. I, 27 aprile 2023, C‑537/20 – Pres. Arabadjiev, Rel Xuereb ]

Con sentenza del 27 aprile 2023, causa C‑537/20, la Corte di Giustizia dell’Unione europea ha affermato il seguente principio di diritto in relazione al regime di tassazione dei fondi di investimento immobiliare residenti e non residenti.

Attualità

Gestione collettiva Rapporti bancari

Il “Fund Finance”: un’ulteriore evoluzione nei prodotti bancari

6 Marzo 2023

Alessandro Fosco Fagotto, Partner, Head of Europe Banking and Finance, Dentons

Edoardo Galeotti, Managing Counsel, Dentons

Il contributo analizza il tema del “Fund Finance”, ossia quella particolare categoria di finanziamenti concessi, tipicamente da istituti bancari, a favore di fondi di investimento mobiliare e immobiliare.

Flash News

Gestione collettiva

Fondi comuni aperti: il ruolo degli strumenti di gestione della liquidità

3 Marzo 2023

L'european Systemic Risk Board (ESRB) ha pubblicato un approfondimento sul ruolo degli strumenti di gestione della liquidità nei fondi comuni aperti.

Flash News

Gestione collettiva Risk management

Il ruolo degli intermediari non bancari nella gestione dei rischi ambientali

20 Febbraio 2023

Il 15 febbraio 2023, Giuseppe Siani, Capo del Dipartimento Vigilanza bancaria e finanziaria della Banca d’Italia, è intervenuto sul tema del risparmio gestito e dei rischi climatici ed ambientali ad esso connessi.

Giurisprudenza

Banca e Finanza Gestione collettiva del risparmio

Alienazione di fondi di investimento e legittimazione passiva della SGR

16 Febbraio 2023

[ Cassazione Civile, Sez. II, 15 febbraio 2023, n. 4741 – Pres. D’Ascola, Rel. Caponi ]

Con sentenza n. 4741 del 15 febbraio 2023 la Corte di Cassazione (Pres. D'Ascola, Rel. Caponi) ha affermato il seguente principio di diritto in materia di trasferimento di fondi di investimento e legittimazione passavia della SGR.

Flash News

Gestione collettiva

Fondi comuni monetari: l’ESMA sulla modifica degli stress test

9 Febbraio 2023

L'ESMA ha avviato una consultazione sulla revisione della metodologia inclusa negli orientamenti sugli scenari di stress test ai sensi del Regolamento (UE) 2017/1131 sui fondi comuni monetari

Attualità

Gestione collettiva

La nomenclatura dei fondi ESG tra forma e sostanza

24 Novembre 2022

Dino Donato Abate, Partner, Atrigna & Partners

Federico Bonardi, Atrigna & Partners

Il presente contributo analizza gli Orientamenti ESMA in consultazione che, nell’ambito della corretta definizione dei fondi ESG, propongono per la prima volta l’introduzione di limiti sostanziali per gli OICR c.d. “art. 8” SFDR.

Flash News

Gestione collettiva

Fondi di investimento: stretta dell’ESMA sui riferimenti ESG

18 Novembre 2022

L'ESMA ha posto in pubblica consultazione la bozza di linee guida sull'uso nei nomi dei fondi di investimento di termini ESG o relativi alla sostenibilità.

Giurisprudenza

Banca e Finanza Servizi di investimento

Fondi di investimento: i limiti alle politiche di remunerazione

5 Agosto 2022

[ Corte di Giustizia UE, Sez. I, 01 agosto 2022, C‑352/20 – Pres. Arabadjiev, Rel. Ziemele ]

Con la sentenza del 1 agosto 2022, C‑352/20, la Corte di giustizia dell'Unione europea ha affrontato il tema delle politiche di remunerazione delle società di gestione di fondi di investimento.

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