Il Financial Action Task Force – Gruppo d’azione finanziaria (FATF-GAFI), organismo internazionale che coordina le politiche in materia di lotta al riciclaggio (AML) e di lotta al finanziamento del terrorismo (CTF), ha pubblicato delle modifiche alla propria Raccomandazione 24 (R24) e alla sua Nota interpretativa in tema di trasparenza e titolarità effettiva delle persone giuridiche.
Le modifiche rispondono al significativo uso improprio delle persone giuridiche per il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Le modifiche alla R24 richiedono un approccio multiplo, vale a dire l’utilizzo di una combinazione di diversi meccanismi, per la raccolta di informazioni sul titolare effettivo per garantire che siano disponibili alle autorità competenti in modo tempestivo.
Inoltre, continua il FATF-GAFI, le informazioni sulla titolarità effettiva dovrebbero essere detenute da un’autorità pubblica o da un organismo che funzioni come registro della titolarità effettiva.
