FATF/GAFI ha pubblicato un rapporto che aggiorna e integra la propria precedente analisi sulla finanza decentralizzata (DeFi), illustrata nelle proprie Linee guida aggiornate del 2021 per un approccio basato sul rischio per i Virtual Asset (VA) e i fornitori di servizi di Virtual Asset (Virtual Asset Service Providers – VASP), alla luce dell’espansione ed evoluzione del settore registrata dalla pubblicazione di tali linee guida.
Il presente rapporto considerato unitamente alle linee guida più generali dell’Autorità e ai lavori sui VA disponibili sul sito web di FATF/GAFI e nell’Allegato A.
Pur rappresentando ancora una quota relativamente modesta del più ampio mercato dei Virtual Asset, la crescita della finanza decentralizzata, unita alla crescente partecipazione di investitori istituzionali, VASP e altri soggetti regolamentati, ne ha accresciuto la rilevanza all’interno del sistema finanziario globale e la sua potenziale esposizione ai rischi di riciclaggio di denaro (AML), finanziamento del terrorismo (CTF) e finanziamento della proliferazione di armi di distruzione di massa (PF).
Il rapporto in oggetto sottolinea come un’efficace attuazione degli standard di FATF/GAFI nel contesto della finanza decentralizzata richieda un approccio funzionale e basato sul rischio.
Vengono formulate una serie di raccomandazioni per aiutare le giurisdizioni a regolamentare e vigilare sugli accordi della finanza decentralizzata, anche al fine di accertare l’esistenza di un controllo.
Vengono, inoltre, formulate raccomandazioni rivolte agli accordi sulla finanza decentralizzata, nonché alle istituzioni finanziarie e ai VASP che interagiscono con essi, al fine di mitigare il rischio di abuso a fini illeciti.
