Sanzioni per omessa segnalazione di operazioni sospette: il dies a quo decorre dal giorno del “possibile” accertamento
16 Dicembre 2013
[ Corte d’Appello di Roma, Sez. I, 02 ottobre 2013, n. 5170
]
Con sentenza n. 5170 del 02 ottobre 2013 la Corte d’Appello di Roma ha espresso il proprio orientamento circa la corretta individuazione del termine di decorso dei 90 giorni per la notifica della sanzione amministrativa relativa alla mancata segnalazione di
Obblighi antiriciclaggio dei professionisti: la nuova Circolare IRDCEC
6 Dicembre 2013
Pubblicata dall’IRDCEC (Istituto di Ricerca dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili) la Circolare N. 36/IR del 3 dicembre 2013 su “Recenti chiarimenti sugli obblighi antiriciclaggio dei professionisti: alcuni profili di criticità”.
Antiriciclaggio: dalla Ragioneria Generale dello Stato alcune precisazioni sui procedimenti sanzionatori
5 Dicembre 2013
Con Circolare del 29 novembre 2013, n. 40, la Ragioneria Generale dello Stato ha voluto fornire alcune precisazioni in materia di procedimenti sanzionatori antiriciclaggio.
Trust: nuovo schema UIF rappresentativo di comportamenti anomali a fini antiriciclaggio
3 Dicembre 2013
Con Comunicazione del 2 dicembre 2013 l’UIF (Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia) ha emanato lo schema rappresentativo di comportamenti anomali ai sensi dell’art. 6, comma 7, lett. b) del D.Lgs 231/2007 in materia di operatività connessa con l’anomalo utilizzo
Obblighi antiriciclaggio per i professionisti: la bozza della quarta direttiva comunitaria analizzata dall’IRDCEC
6 Novembre 2013
L’IRDCEC (Istituto di Ricerca dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili) ha pubblicato la Circolare N. 35/IR del 31 Ottobre 2013 illustrativa delle novità della bozza di quarta direttiva comunitaria in materia di obblighi antiriciclaggio per i professionisti.
Pubblicato il Rapporto dell’Unità di Informazione Finanziaria sull’attività svolta nel 2012
28 Ottobre 2013
L’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) della Banca d’Italia ha pubblicato il Rapporto annuale n. 5 che illustra l’attività svolta nel 2012 dalla stessa UIF nell’ambito dell’apparato preposto alla prevenzione e al contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo internazionale.
Città del Vaticano: la nuova legge in materia di trasparenza, vigilanza ed informazione finanziaria
10 Ottobre 2013
Con Comunicato del 09 ottobre 2013 la sala stampa della Santa Sede ha reso noto l’adozione, da parte della Pontificia Commissione per lo Stato della Città del Vaticano, della Legge N. XVIII recante norme in materia di trasparenza, vigilanza ed
Riciclaggio e finanziamento del terrorismo: la Relazione sull’attività di prevenzione svolta nel 2012
4 Ottobre 2013
Pubblicata la Relazione al Ministro dell’economia e delle finanze del Comitato di sicurezza finanziaria avente ad oggetto la valutazione delle attività di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo relative all’anno 2012.
Antiriciclaggio: i dati statistici relativi al II semestre 2012 nel primo Quaderno UIF
1 Ottobre 2013
L'Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha pubblicato il primo numero dei “Quaderni dell’antiriciclaggio” del settembre 2013 che illustra i dati statistici relativi al II semestre 2012.
Adeguata verifica della clientela da parte dei revisori: le nuove disposizioni Consob
27 Settembre 2013
La Consob ha posto in pubblica consultazione la bozza di documento recante le Disposizioni attuative in materia di adeguata verifica della clientela da parte dei revisori legali e delle società di revisione con incarichi di revisione su enti di interesse
Le informazioni da acquisire e conservare in caso di operazioni di restituzione per mancata verifica della clientela
9 Settembre 2013
Con Provvedimento del 6 agosto 2013 l’Unità di informazione finanziaria (UIF) ha individuato il contenuto delle informazioni che i destinatari degli obblighi antiriciclaggio devono acquisire e conservare in caso di operazioni di restituzione ai sensi dell’art. 23, comma 1-bis, del
