Il webinar “Titolare effettivo delle persone giuridiche: i nuovi orientamenti FATF – GAFI” organizzato dalla Rivista DB il 18 aprile 2023 ha offerto una preziosa panoramica sugli ultimi orientamenti del FATF – GAFI riguardanti la trasparenza e la titolarità effettiva delle persone giuridiche.
Per rimanere aggiornati sui prossimi Webinar si rinvia all’apposita sezione dedicata agli eventi di formazione.
L’aggiornamento della Raccomandazione n. 24 del 2012 ha lo scopo di rafforzare gli standard internazionali in materia di identificazione del titolare effettivo ai fini di contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. La Guida del FATF – GAFI pubblicata il 10 marzo 2023 individua gli Orientamenti per la miglior implementazione dei requisiti della Raccomandazione n. 24.
Durante il webinar sono stati affrontati diversi argomenti, tra cui l’evoluzione del framework normativo, la valutazione delle persone giuridiche nazionali e straniere, la definizione FATF – GAFI di titolare effettivo, le casistiche rilevanti, alcune casistiche particolari come i diritti di voto diversificati e i poteri di nomina dell’alta dirigenza, e l’utilizzo del criterio residuale nell’approccio del FATF – GAFI.
Inoltre, sono state approfondite tematiche come l’adeguatezza, correttezza e aggiornamento delle informazioni sul titolare effettivo, l’adeguata verifica in funzione dell’approccio basato sul rischio e l’utilizzo improprio di azioni al portatore e warrant su azioni al portatore.
Il webinar ha anche affrontato le relazioni tra titolarità effettiva ed altre Raccomandazioni e ha dato spazio alla gestione della titolarità effettiva delle criptoattività.
