EBA ha pubblicato una relazione che mette a confronto le modalità con cui le banche verificano l’attuazione dei propri piani di risanamento tramite “simulazioni“.
La relazione è in sostanza l’esito dell’analisi comparativa tematica condotta dall’Autorità sulle simulazioni dei piani di risanamento.
In un contesto caratterizzato da una maggiore incertezza e dalla continua necessità di garantire la preparazione operativa e la resilienza di fronte a eventi di stress imprevisti, l’analisi conferma che le simulazioni costituiscono uno strumento efficace per rafforzare l’attuazione dei piani di ripristino e migliorare la preparazione delle istituzioni alle crisi.
Se utilizzate in modo significativo, le simulazioni migliorano la capacità degli istituti di rispondere alle situazioni di stress in modo tempestivo e credibile.
L’analisi rileva che la maggior parte degli istituti riconosce il valore delle simulazioni e utilizza gli insegnamenti tratti per migliorare i propri dispositivi di pianificazione del ripristino. Tuttavia, gli approcci e i livelli di maturità variano in modo significativo da un istituto all’altro.
Laddove le simulazioni vengono effettuate principalmente per soddisfare le aspettative di vigilanza, tendono ad essere meno efficaci, assomigliando a esercizi di conformità con approfondimenti e azioni di follow-up limitati.
Al contrario, gli istituti con pratiche più avanzate utilizzano le simulazioni come veri e propri strumenti di gestione, integrando pienamente la pianificazione del risanamento nel loro quadro più ampio di gestione del rischio: in questi casi, le simulazioni rafforzano la preparazione interna migliorando la credibilità, la fattibilità e la comprensione organizzativa delle modalità di pianificazione del risanamento.
In prospettiva, EBA sottolinea l’importanza per gli istituti di mantenere test regolari e di alta qualità degli elementi chiave dei piani di risanamento e di continuare a perfezionare le loro pratiche di simulazione.
Il rapporto evidenzia inoltre i potenziali benefici di una migliore integrazione delle attività di test tra risanamento e risoluzione, a sostegno di un continuum di gestione delle crisi più efficace.
La relazione è particolarmente tempestiva alla luce degli sviluppi recenti e futuri, tra cui:
- la pubblicazione del Manuale EBA sugli esercizi di simulazione per le Autorità di risoluzione, che definisce metodologie e buone pratiche per esercizi di simulazione coordinati
- l’attuazione di EBA del proprio futuro mandato nell’ambito del quadro normativo sulla gestione delle crisi e l’assicurazione dei depositi (CMDI) per coordinare esercizi di simulazione a livello UE tra le Autorità competenti e di risoluzione.
