Banca d’Italia ha pubblicato una nota di chiarimenti relativamente all’applicazione delle novità del Provvedimento del 1° agosto 2023 di recepimento degli Orientamenti EBA su politiche e procedure relative alla gestione della conformità e al ruolo e alle responsabilità del responsabile antiriciclaggio (EBA/GL/2022/05).
Il provvedimento di agosto aggiorna le disposizioni Banca d’Italia del 26 marzo 2019 su organizzazione, procedure e controlli interni per finalità antiriciclaggio.
Le modifiche di agosto impattano in modo rilevante sulla governance e sul sistema dei controlli interni degli operatori.
Tra le novità, quelle riguardanti l’esponente responsabile per l’antiriciclaggio, che trova nuova e dettagliata regolamentazione, nonché la funzione antiriciclaggio, le ipotesi di esternalizzazione della funzione e la disciplina dei gruppi.
I chiarimenti in allegato riguardano i seguenti profili:
• L’esponente responsabile per l’antiriciclaggio, con particolare riguardo:
- all’attribuzione dell’incarico all’Amministratore delegato;
- all’attribuzione dell’incarico ad un amministratore non esecutivo;
- la delega di compiti a terzi (esp. dirigenti interni);
- il caso delle succursali italiane di banche estere;
- l’individuazione nella policy antiriciclaggio delle ipotesi di conflitto di interesse.
• La funzione antiriciclaggio, con particolare riguardo:
- soluzioni alternative alla nomina di un sostituto;
- il parere della funzione antiriciclaggio sulla clientela ad alto rischio;
- l’obbligo di consultare la funzione antiriciclaggio.
• Altri profili, ovvero:
- nomina dell’esponente responsabile per l’antiriciclaggio nei gruppi;
- la relazione di gruppo;
- l’aggiornamento della policy antiriciclaggio.