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Flash News

Amministrazioni fiscali e gestione del rischio: dall’OCSE un modello di riferimento

9 Febbraio 2021
Di cosa si parla in questo articolo

L’OCSE ha pubblicato un documento sulla gestione dei rischi di sistema, rischi reputazionali e di conformità.

In particolare, il documento ha lo scopo di fornire un modello di riferimento che le amministrazioni fiscali possono utilizzare per comprendere la propria capacità di gestire i rischi e di identificare possibili aree di miglioramento.

Il documento è stato sviluppato dal Forum on Tax Administration’s Enterprise Risk Management Community of Interest, guidato dall’Internal Revenue Service degli Stati Uniti e fa parte della serie di modelli di maturità dell’amministrazione fiscale (Tax Administration Maturity Model) dell’OCSE.

Di cosa si parla in questo articolo

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Linee Guida EBA su gestione del rischio di terze parti non-ICT


La due diligence, la gestione ed il monitoraggio dell’outsourcing

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Adeguata verifica della clientela: i nuovi RTS AMLA


Parte I - Il processo di identificazione e verifica del cliente

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