Banca: news e approfondimenti

BANCA

Flash News

Se il phishing verso clienti sia qualificabile come incidente ICT ai sensi di DORA

19 Febbraio 2026

EBA, con Q&A n. 7613/2025, ha chiarito se episodi di phishing che prendono di mira i clienti di un'entità finanziaria nella loro "sfera privata" possono ritenersi incidenti connessi alle ICT di cui all'art. 3 n. 8 di DORA.

Flash News

Governance e controlli IT

IP e IMEL: Banca d’Italia aggiorna a DORA le disposizioni di vigilanza

19 Febbraio 2026

Banca d'Italia ha modificato le Disposizioni di vigilanza per gli istituti di pagamento e gli istituti di moneta elettronica per riordinare la disciplina sui sistemi informativi e gestione dei rischi ICT, in attuazione del framework DORA.

Flash News

Bilancio

Modifiche agli ESRS per le imprese: il parere EBA

18 Febbraio 2026

EBA ha pubblicato un parere sulle modifiche proposte da EFRAG agli Standard Europei di Rendicontazione di Sostenibilità (ESRS), su richiesta della Commissione UE.

Flash News

Antiriciclaggio

Vantaggi operativi e rischi di riciclaggio degli IBAN virtuali

18 Febbraio 2026

UIF ha recentemente pubblicato un paper sugli IBAN virtuali (vIBAN) che analizza i vantaggi operativi ed al contempo i rischi di riciclaggio legati al loro utilizzo.

Giurisprudenza

Banca e Finanza Finanziamenti Usura

TAN: ricavabile dal TAEG e dagli altri elementi del contratto

18 Febbraio 2026

[ Cassazione Civile, Sez. III, 06 gennaio 2026, n. 290 – Pres. P.A.P. Condello, Rel. A. Pellecchia ]

La Cassazione, con sentenza n. 290/2026 si è soffermata sulla possibilità di determinare il TAN dal TAEG o da altri valori indicati nel contratto.

Flash News

Risk management Vigilanza prudenziale

Trasferimenti sintetici del rischio (SRT): rapporto Comitato di Basilea

18 Febbraio 2026

Il Comitato di Basilea per la Vigilanza Bancaria ha pubblicato un rapporto sulle transazioni di trasferimento sintetico del rischio (Synthetic risk transfers - SRT).

Flash News

Governance e controlli

Violazione di misure restrittive e responsabilità penale dell’operatore

17 Febbraio 2026

L’introduzione del D. Lgs. 211/2025, ha ridefinito il quadro sanzionatorio delle violazioni dei regimi restrittivi internazionali, incidendo sulla responsabilità penale personale dell'operatore bancario.

WEBINAR / 24 Febbraio

Whistleblowing: la gestione del canale interno di segnalazione

Nuove Linee guida ANAC 26 novembre 2025

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 03/02

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WEBINAR / 12 Marzo

La nuova disciplina dei contratti finanziari conclusi a distanza

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 19/02

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WEBINAR / 19 Marzo

Violazione di misure restrittive UE e sanctions compliance

Il nuovo regime di responsabilità penale per gli operatori bancari

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 27/02

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Attualità

Tutte le Attualità di Banca

Attualità

Tra fideiussione e coobbligazione solidale

19 Febbraio 2026

Francesco Concio, Partner, La Scala Società tra Avvocati
Arianna Antonella Corsaro, Partner, La Scala Società tra Avvocati

Il contributo analizza il tema della distinzione e dei criteri di qualificazione tra fideiussione o coobbligazione solidale, soffermandosi sulle ricadute applicative.

Attualità

Attuazione CCD2: estensione applicativa della disciplina del credito al consumo

18 Febbraio 2026

Umberto Piattelli, Partner, LCA Studio Legale

Il contributo fornisce alcune prime riflessioni sui cambiamenti normativi ed operativi del mercato del credito al consumo a seguito della pubblicazione del decreto legislativo che ha recepito la CCD2, con particolare riguardo all'estensione dell'ambito di applicazione soggettivo e oggettivo della

Attualità

Antiriciclaggio: le priorità AMLA per il triennio 2026 – 2028

16 Febbraio 2026

Giampaolo Estrafallaces, Consigliere senior della Banca d’Italia

Il contributo analizza il documento unico di programmazione relativo al triennio 2026 - 2028 pubblicato lo scorso 4 febbraio 2026 che definisce priorità strategiche, assegnazione delle risorse e obiettivi di performance della nuova Autorità europea per l’antiriciclaggio (AMLA).

Attualità

Bonifici istantanei su conti di pagamento in valuta diversa dall’Euro

6 Febbraio 2026

Roberto Meli, Ufficio Consulenza Legale e Normative, Banca Popolare di Sondrio

Il contributo analizza il tema dei bonifici istantanei effettuati su conti di pagamento in valuta diversa dall’Euro, alla luce delle novità del Regolamento UE 886/2024, (IPR – Instant Payment Regulation) in vigore dal 9 ottobre 2025.

Approfondimenti

Tutti gli Approfondimenti di Banca

Approfondimenti

L’Arbitro Assicurativo nel raffronto con gli altri ADR

12 Febbraio 2026

Giovanna Aucone, Partner, Fivers
Giancarlo Bonfiglio, Associate, Fivers

Approfondimenti

Il preavviso di segnalazione in Centrale Rischi e nei SIC

I principali orientamenti giurisprudenziali

11 Febbraio 2026

Antonio Ferraguto, Partner, La Scala Società tra Avvocati
Elisa Varisco, Senior Associate, La Scala Società tra Avvocati

Approfondimenti

La gestione del rischio terze parti alla luce delle nuove EBA Guidelines

Impatti attesi sui modelli operativi

30 Gennaio 2026

Gianfranco Tessitore, Senior Partner, Deloitte Advisory

Gabriele Manganaro, Senior Manager, Deloitte Advisory

Approfondimenti

Il nuovo Arbitro Assicurativo: questioni interpretative e spunti applicativi

27 Gennaio 2026

Silvia Lolli, Counsel, Hogan Lovells
Davide Valloni, Associate, Hogan Lovells

Approfondimenti

I criteri per la vigilanza AMLA sull’antiriciclaggio

16 Gennaio 2026

Giampaolo Estrafallaces, Consigliere senior della Banca d’Italia

Approfondimenti

La riforma del TUF e le novità per gli intermediari

8 Gennaio 2026

Paolo Roberto Amendola, Associate, Annunziata & Conso

Approfondimenti

Le nuove Linee guida ANAC sui canali interni di whistleblowing

22 Dicembre 2025

Pasquale Grella, Of Counsel, Fornari e Associati

Approfondimenti

Gli orientamenti EBA sull’autorizzazione delle Third-Country Branches

15 Dicembre 2025

Francesco Di Carlo, Managing Partner, Fivers

Debora Gobbo, Partner, Fivers

Approfondimenti

Le frodi informatiche negli ultimi orientamenti dell’ABF

24 Novembre 2025

Simona Daminelli, Partner, La Scala Società tra Avvocati

Francesca Fiorito, Associate, LegalMind

Dialoghi di Diritto dell'Economia

Vai alla pagina dei Dialoghi

Articoli

Iban erroneo e profili di responsabilità del PSP

15 Gennaio 2026

Ugo Minneci, Professore ordinario di diritto commerciale, Università Statale di Milano

Come riportato anche dai mezzi di stampa generalisti, la recente introduzione del servizio VOP (verification of payee) permette di verificare, prima del perfezionamento della operazione, che il conto associato all’Iban indicato dal solvens sia effettivamente intestato al soggetto individuato come

Dialoghi

Risoluzione dei contratti di investimento e tutela restitutoria, tra funzione ripristinatoria del rimedio e divieto di ingiustificati arricchimenti

23 Dicembre 2025

Francesca Corletto, Assegnista di ricerca in Diritto privato, Università degli Studi di Padova

Commento a Cass., 18 febbraio 2025, n. 4133, dove la Suprema Corte si è pronunciata in tema di restituzioni conseguenti alla risoluzione per inadempimento del contratto di investimento in strumenti finanziari, con specifico riguardo al problema della decorrenza temporale dell’obbligo

Articoli

Early intervention measures and proportionality

6 Novembre 2025

Marco Lamandini, Professore ordinario di diritto commerciale, Università di Bologna

Le implicazioni pratiche del principio generale di proporzionalità per le misure di intervento precoce sono significative e sia i tribunali che i legislatori si stanno adoperando per chiarirle. Questo breve saggio offre una visione informata che guarda indietro, nel presente