EBA ha pubblicato le proprie Linee guida sulla valutazione di perdite in caso di default (LGD, loss given default) connesse ad una recessione economica.
In particolare, le Linee Guida si focalizzano sui requisiti per un’adeguata calibrazione delle stime di perdita per insolvenza durante condizioni economiche avverse (c.d. downturn LGD).
Le Linee guida completano il più ampio lavoro dell’EBA sulla revisione dell’approccio IRB volto a ridurre la variabilità ingiustificata nei risultati dei modelli interni, preservando al contempo la sensibilità al rischio dei requisiti patrimoniali.
