EBA ha pubblicato le proprie linee guida sulla stima dei parametri di rischio per le esposizioni non-defaulted, ovvero la probabilità di default (PD) e la misura del rischio di recupero (loss given default (LGD)), e sul trattamento delle esposizioni deteriorate sotto il metodo IRB.
Le Linee guida fanno parte del lavoro dell’EBA sulla revisione dell’Internal Rating Based (IRB) Approach, revisione volta a ridurre la volatilità ingiustificata dei risultati dei modelli interni, preservando al contempo la sensitività al rischio dei requisiti di capitale. A tal fine le linee-guida specificano le stime dei parametri PD e LGD, includendo le definizioni principali, i requisiti per i dati e alcuni chiarimenti sulle tecniche di definizione dei modelli.
Le Linee guida sono integrate da un report sui risultati dell’indagine svolta dall’EBA sulle banche UE che utilizzando il metodo IRB.
