EBA ha pubblicato la metodologia, le bozze dei modelli e le linee guida relative ai modelli per lo stress test a livello UE del 2027, insieme al calendario delle tappe fondamentali dell’esercizio.
Lo stress test dell’UE del 2027 continuerà a seguire un approccio bottom-up vincolato, integrato da elementi top-down e basato sull’ipotesi di bilancio statico. Esso valuterà l’impatto degli shock avversi sulla solvibilità delle banche, con riferimento alle principali aree di rischio e alle diverse componenti dei flussi di reddito, sia in scenari di base che in scenari avversi.
La metodologia definisce inoltre il campione delle banche partecipanti allo stress test dell’UE del 2027, che potrà tuttavia essere soggetto a modifiche prima dell’avvio dell’esercizio.
A seguito di un ampio confronto con gli operatori del settore, EBA ha introdotto una significativa semplificazione dell’esercizio, riducendo del 55% il numero di dati richiesti. Tale riduzione è stata resa possibile dalla razionalizzazione dei modelli di reporting e dal maggiore allineamento con i sistemi di segnalazione prudenziale.
Queste modifiche ridurranno l’onere operativo e miglioreranno l’efficienza, preservando al contempo la solidità, la sensibilità al rischio e la comparabilità dei risultati dello stress test.
L’esercizio del 2027 includerà inoltre, per la prima volta, un modulo dedicato alla valutazione dei rischi legati al clima. I risultati di tale modulo non concorreranno alla determinazione dei risultati principali dello stress test.
Lo stress test a livello dell’UE del 2027 avrà inizio formalmente nel gennaio 2027, in seguito alla pubblicazione degli scenari macroeconomici e climatici. La pubblicazione dei risultati è prevista entro la fine di luglio 2027.
Le principali tappe dello stress test a livello dell’UE del 2027 sono le seguenti:
- fine gennaio 2027: avvio dell’esercizio
- fine aprile 2027: prima trasmissione dei risultati ad EBA
- fine maggio 2027: seconda trasmissione dei risultati ad EBA
- inizio luglio 2027: trasmissione finale dei risultati ad EBA
- fine luglio 2027: pubblicazione dei risultati.
