L’Autorità Bancaria Europea (EBA) pubblicato due Report nell’ambito dell’esercizio di benchmarking 2018 sull’approccio prudenziale basato sui rating interni delle banche (IRB).
In particolare:
- il primo Report, redatto ai sensi dell’articolo 78 della Direttiva 2013/36/UE sull’accesso all’attività degli enti creditizi e sulla vigilanza prudenziale sugli enti creditizi e sulle imprese di investimento (Capital Requirements Directive IV o CRD IV), analizza il rischio di mercato e i suoi effetti sul calcolo dei Risk Weighted Assets (RWA);
- il secondo Report, invece, analizza i risultati dell’esercizio di benchmarking in materia di portafogli ad alto rischio di default (High Default Portfolios o HDP) e a basso rischio di default (Low Default Portofolios o LDPs).
Gli esercizi annuali di benchmarking contribuiscono ai lavori dell’EBA finalizzati al miglioramento del quadro normativo e al ripristino della fiducia negli IRB.
