Pubblicato in Gazzetta Ufficiale dell’Unione europea del 5 dicembre 2022, il Regolamento di esecuzione (UE) 2022/2365 che modifica gli ITS di cui al regolamento di esecuzione (UE) 2016/1801 per quanto riguarda le tabelle di corrispondenza tra le valutazioni del merito di credito delle agenzie esterne di valutazione del merito di credito (ECAI) per le cartolarizzazioni e le classi di merito di credito conformemente al regolamento (UE) n. 575/2013 (CRR).
Le modalità di calcolo dei requisiti patrimoniali per le posizioni verso le cartolarizzazioni ai sensi del regolamento (UE) n. 575/2013 devono essere le medesime per tutti gli enti.
In particolare, gli enti che fanno uso del metodo basato sui rating esterni sono tenuti a computare gli importi delle esposizioni ponderate per il rischio secondo diciotto classi di merito di credito per le valutazioni esterne del merito di credito a lungo termine.
Il Regolamento provvede, pertanto, ad aggiornare la tabella di corrispondenza prevista dal regolamento di esecuzione (UE) 2016/1801 per riprodurre la nuova struttura delle classi di merito di credito secondo le modifiche apportate al regolamento CRR.
A seguito dell’entrata in vigore del regolamento di esecuzione (UE) 2016/1801 due agenzie esterne di valutazione del merito di credito hanno ampliato le loro valutazioni agli strumenti relativi alle cartolarizzazioni.
A tal fine il regolamento provvede ad aggiornare le corrispondenze per le agenzie interessate.
Per la stessa ragione, a seguito della registrazione di una nuova ECAI e del depennamento di un’altra, dopo l’adozione del regolamento di esecuzione (UE) 2016/1801, lo stesso viene modificato per stabilire le corrispondenze per le ECAI di recente registrazione e rimuovere la corrispondenza per l’ECAI depennata.
Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale UE.
