L’EBA ha pubblicato una proposta di norme tecniche di regolamentazione (RTS) sui Modelli Interni (Internal Model Approach – IMA) nell’ambito del Fundamental Review of the Trading Book (FRTB).
Tali proposte concludono la prima fase della roadmap dell’EBA verso l’attuazione della normativa sul mercato e sul rischio di controparte nell’UE.
In particolare, gli RTS coprono undici mandati previsti dal Regolamento (UE) 575/2013 relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento (CRR), così come modificato dal Regolamento (UE) 2019/876 (CRR 2) e sono stati raggruppati in tre diversi documenti:
- RTS sugli orizzonti di liquidità (Articolo 325 septquinquagies);
- RTS sulla valutazione della modellizzabilità dei fattori di rischio nonchè la frequenza di tale valutazione (Articolo 325 octoquinquagies);
- RTS per specificare gli elementi tecnici da includere nelle variazioni ipotetiche e reali del valore del portafoglio dell’ente in relazione ai requisiti relativi ai test retrospettivi regolamentari e fattori moltiplicativi (Articolo 325 novoquinquagies) e per i requisiti relativi all’assegnazione di profitti e perdite (Articolo 325 sexagies).
