EBA ha pubblicato una relazione di revisione tra pari, di follow-up sull’esclusione delle operazioni con controparti non finanziarie, stabilite in paesi terzi extra UE, dal rischio di adeguamento della valutazione del credito.
La revisione di follow-up ha rilevato che le autorità competenti continuano a valutare in modo adeguato il rischio di adeguamento della valutazione del credito (CVA), utilizzando approcci diversi che sono idonei allo scopo di soddisfare i requisiti normativi e le linee guida sul processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP).
Inoltre, dal rapporto del 2023, tutte le autorità competenti hanno compiuto progressi nel rafforzamento delle loro valutazioni del rischio CVA e nell’attuazione delle misure di follow-up suggerite nel rapporto.
La revisione tra pari di follow-up si concentra sulla valutazione delle stesse quattro autorità competenti dell’UE (di Danimarca, Ungheria e Svezia, nonché la BCE per gli enti significativi), che hanno partecipato alla revisione tra pari del 2023.
Sebbene la revisione abbia evidenziato che tutte le autorità competenti hanno compiuto alcuni progressi nel rafforzamento delle loro valutazioni del rischio CVA e nell’attuazione delle misure di follow-up suggerite nella relazione del 2023, ha anche rilevato che solo un’autorità competente ha compiuto sforzi specifici per verificare la conformità con le norme tecniche di regolamentazione (RTS) sull’esclusione delle operazioni con controparti non finanziarie stabilite in un paese terzo, dai requisiti di fondi propri per il rischio di aggiustamento della valutazione del credito.
Di conseguenza, solo una valutazione di riferimento della valutazione del rischio CVA ha potuto essere aggiornata a “pienamente applicata”, mentre per le altre tre autorità competenti è stata mantenuta come “ampiamente applicata”.
