La BCE ha pubblicato un documento che illustra in modo più dettagliato la metodologia di valutazione del rischio di credito delle banche significative nell’ambito del processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP).
La metodologia SREP è radicata nelle linee guida dell’EBA sullo SREP e nei documenti in cui la BCE comunica le proprie aspettative di vigilanza come parte integrante del quadro SREP.
La BCE utilizza una metodologia standardizzata basata sul rischio per valutare il rischio di credito.
La metodologia SREP per il rischio di credito:
- è coerente con le linee guida EBA sullo SREP e valuta se le banche rispettano le aspettative di vigilanza della BCE;
- è applicata in modo proporzionato alle banche significative, tenendo conto della natura, della portata e della complessità delle loro attività;
- supporta i Joint Supervisory Teams nell’esecuzione della vigilanza basata sul rischio, fornendo al contempo una flessibilità sufficiente per tener conto di elementi specifici della banca;
- coerentemente, la frequenza, l’ambito e la profondità delle valutazioni variano in linea con la vigilanza bancaria europea e con le priorità specifiche della banca;
- è esaustivo e comprende prospettive retrospettive e prospettiche che considerano tutte le componenti di rischio rilevanti e i loro possibili fattori di mitigazione;
- si basa sulle migliori prassi ed è aggiornato periodicamente per garantire l’allineamento con le linee guida dell’EBA sullo SREP e con qualsiasi modifica della regolamentazione.
