Pubblicato in Gazzetta Ufficiale dell’Unione europea del 22 maggio 2025, il Regolamento delegato (UE) 2025/1003 del 24 gennaio 2025, che integra il Regolamento (UE) n. 600/2014 (MIFIR) sui dati di riferimento identificativi dei derivati OTC da utilizzare ai fini degli obblighi di trasparenza di cui all’art. 8 bis, par. 2, e agli artt. 10 e 21.
In particolare, fra gli obblighi di trasparenza citati, ai sensi dell’art. 8 bis par. 2, i gestori del mercato, quando applicano un registro centrale di ordini con limite di prezzo o un sistema di negoziazione ad asta periodica, rendono pubblici in modo continuo, durante la contrattazione, i prezzi correnti di acquisto e di vendita e lo spessore degli interessi di negoziazione espressi a tali prezzi, per i derivati OTC.
L’allegato I al regolamento stabilisce quindi i dati di riferimento identificativi per gli swap su tassi di interesse OTC soggetti agli obblighi di trasparenza citati, e le relative istruzioni per il loro utilizzo.
Fra i dati di riferimento per i derivati OTC si rinvengono:
- la classe di attività
- il tipo di strumento
- il tipo di attività sottostante
- la valuta nozionale
- il tipo di consegna
- la struttura del nozionale
- il tasso di riferimento sottostante
- i termini operativi standard associati al tasso di riferimento sottostante
- la durata contrattuale
- la data di efficacia
- la convenzione di rollover
