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Concessione abusiva di credito ed eccezioni del fideiussore


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Flash News

Linee guida ASSIREVI sulla relazione annuale sui depositi presso gli intermediari

8 Luglio 2020
Di cosa si parla in questo articolo

Pubblicato il documento di ricerca ASSIREVI n. 236 di giugno 2020 sulla relazione annuale della società di revisione indipendente ai sensi dell’articolo 23, comma 7, della parte 3 del regolamento di attuazione degli articoli 4-undecies e 6, comma 1, lettere B e C-bis) del D.Lgs. 58/98 in materia di deposito e sub-deposito dei beni dei clienti degli intermediari.

Il documento intende fornire linee guida per il revisore nello svolgimento dell’incarico finalizzato al rilascio della relazione annuale.

Sono allegati al documento una serie di esempi relativi:

  • alle procedure che potrebbero essere svolte dalla società di revisione;
  • alla relazione della società di revisione;
  • alla lettera di attestazione rilasciata dall’intermediario.
Di cosa si parla in questo articolo

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Linee Guida EBA su gestione del rischio di terze parti non-ICT


La due diligence, la gestione ed il monitoraggio dell’outsourcing

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Adeguata verifica della clientela: i nuovi RTS AMLA


Parte I - Il processo di identificazione e verifica del cliente

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