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DB Formazione

La valutazione delle garanzie immobiliari nell’attuazione del CRR 3

14 Ottobre 2025
OFFERTE PER ISCRIZIONI ENTRO 23 SETTEMBRE
09:30 - 13:00
Corso live
€450,00
IVA ESCLUSA €550,00€

1. Leggi il programma

Il CRR 3 ha innovato profondamente il framework normativo inerente la valutazione degli immobili a garanzia delle esposizioni creditizie, specificando che il rapporto tra valore delle garanzie immobiliari e il mutuo erogato (loan-to-value ratio, LtV) deve essere basato su un valore prudenziale, sostenibile per l’intera durata del finanziamento (property value).

La determinazione della sostenibilità del valore dell’immobile implica l’analisi delle relative caratteristiche, in correlazione con i rischi climatici e i fattori ESG: il loan-to-value ratio varia infatti in base al tipo di esposizione, ed è necessariamente correlato al valore attribuito all’immobile.

Su entrambi questi profili il CRR 3 prevede specifiche disposizioni concernenti le garanzie immobiliari, distinguendo tra quelle che concernono immobili produttori o meno di reddito (IPRE o non-IPRE), e tra esposizioni correlate o meno all’acquisizione, sviluppo e costruzione di terreni (esposizioni ADC o non-ADC).

In attuazione del CCR 3, l’Autorità bancaria europea (EBA) è recentemente intervenuta con linee guida e progetti di RTS, che, da un alto, specificano la rilevanza dei fattori ESG nella valutazione degli immobili, e, dall’altro, precisano i requisiti per l’assegnazione di un fattore di ponderazione del rischio più basso, sia per gli immobili ancora in costruzione, che per le esposizioni ADC.

Di tutti questi criteri gli enti dovranno tener conto nell’aggiornamento annuale alle proprie policy di valutazione degli immobili, adottate dall’organo con funzione di supervisione strategica, verificandone il risconto nelle valutazioni in concreto effettuate.

Il corso si propone pertanto di analizzare la nuova disciplina del CRR 3 in ordine alla valutazione degli immobili a garanzia del credito erogato, evidenziando i diversi elementi che la banca deve considerare nella corretta definizione delle proprie politiche di valutazione, nella concessione dei finanziamenti immobiliari e nella gestione dei profili di rischio correlati.


Tematiche oggetto di attenzione e discussione

  • Le novità del CRR 3 nella valutazione degli immobili a garanzia delle esposizioni creditizie
  • I riflessi nelle valuation policy dell’ente
  • Il ruolo del C.d.A.
  • Le responsabilità della banca rispetto al ruolo dei periti valutatori
  • Sostenibilità del finanziamento e calcolo del Loan-to-value
  • La determinazione del valore dell’immobile: market value Vs. property value,
  • I criteri CRR 3 per determinare il property value
  • L’identificazione del valore “sostenibile” dell’immobile (valore prudenziale), nel lungo termine
  • I metodi di stima coerenti con il CRR 3: le novità del Codice delle Valutazioni Immobiliari 2025
  • L’impatto dei fattori ESG sul property value nelle linee guida EBA
  • La prassi di rinnovare le garanzie immobiliari: principi per la rivalutazione degli immobili
  • I criteri di ponderazione del rischio per le esposizioni non – ADC
  • (segue) esposizioni IPRE/non-IPRE
  • (segue) la diversa rilevanza delle garanzie su immobili residenziali o non residenziali
  • (segue) immobili in costruzione: criteri per l’ammissibilità del trattamento preferenziale ex art. 125, par. 1 CRR 3, nel progetto EBA di RTS
  • Esposizioni ADC e condizioni per attenuare il fattore di ponderazione del rischio per gli immobili residenziali nelle linee guida EBA del 27 giugno 2025

2. Docenti

Relatore in attesa di conferma (chairman)
Donato Varani

Partner, Annunziata & Conso

Giampiero Bambagioni

Responsabile Scientifico del Codice delle Valutazioni Immobiliari e IVSC Europe Board Member

Alessandra Mazziotti di Celso

Partner, Deloitte Risk Advisory

3. Informazioni utili

Sede
Il Seminario sarà svolto a distanza in modalità Zoom meeting. I docenti saranno collegati in videoconferenza e i partecipanti potranno interagire a voce in tempo reale per sottoporre eventuali quesiti.

Ulteriori informazioni
FORMAZIONE FINANZIATA
In qualità di ente di formazione in possesso della Certificazione Qualità UNI EN ISO 9001:2015, Bancaria Consulting s.r.l. è abilitato ad organizzare corsi finanziabili attraverso Fondi Paritetici Interprofessionali.

Per ogni ulteriore informazione scrivi a:
formazione@dirittobancario.it
o chiama il numero di telefono 0444 1233891

4. Modalità di iscrizione

L’iscrizione si perfeziona mediante la procedura di acquisto online o con il ricevimento a mezzo fax o e-mail del “Modulo di iscrizione” e della ricevuta di pagamento anticipato. Il pagamento anticipato, da eseguirsi a mezzo bonifico bancario alla coordinate indicate nel programma. Dell’avvenuta iscrizione verrà data conferma scritta tramite e-mail inviata all’indirizzo indicato al momento dell’iscrizione.

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