Antiriciclaggio
24/02/2014

Adeguata verifica della clientela per revisori e società di revisione: le nuove Disposizioni Consob

Pubblicata dalla Consob la Delibera n. 18802 del 18 febbraio 2014 con cui sono state adottate le Disposizioni attuative in materia di adeguata verifica della clientela da parte dei revisori legali e delle società di revisione con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico.

Le nuove Disposizioni sono state adottate dalla Consob d’intesa con la Banca d’Italia e l’IVASS, ai sensi del combinato disposto dell’articolo 7, comma 2, e dell’art. 13, comma 1, lettera a) ed ultimo comma, del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231.

Le Disposizioni si applicano a decorrere dal 01 giugno 2014. Esse si applicano anche ai rapporti in essere a tale data, anche se costituiti prima dell’entrata in vigore del decreto antiriciclaggio.

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