Format: 2018-12-13
Format: 2018-12-13
Banca e Finanza - Derivati
11/12/2018

Sull’obbligo dell’intermediario di segnalazione delle perdite su operazioni in derivati

Cassazione Civile, Sez. I, 10 dicembre 2018, n. 31896 - Pres. Schirò, Rel. Genovese

In tema di operazioni in strumenti derivati e in warrant, l’obbligo dell’intermediario di segnalazione delle perdite che abbia subito l’investitore nella misura non inferiore al 50% del capitale di riferimento, scatta, ai sensi......

Banca e Finanza - Usura
11/12/2018

Sull’irrilevanza degli interessi moratori ai fini del computo del tasso usurario

Tribunale di Rovereto, 16 novembre 2018, n. 273 - G.U. Adilardi
Avv. Massimo Mazzola, Ph.D. – Assegnista di ricerca in diritto dell’economia nell’Università di Trento

Il Tribunale di Rovereto, con sentenza del 16 novembre 2018, n. 273 (estensore - Pres. dott. Giulio Adilardi), ha statuito, con ricco apparato motivazionale, l’irrilevanza degli interessi moratori ai fini del computo del tasso usurario.......

Società
11/12/2018

Illecito antitrust e azione “quasi follow – on”

Tribunale di Milano, 15 marzo 2018, n. 2110 - Pres. Marangoni, Rel. Zana
Daniele Stanzione, Avvocato, Ph.D. in Diritto pubblico dell’economia, “Sapienza” Università di Roma

La recente sentenza del Tribunale di Milano, n. 2110 del 15 marzo 2018, si cimenta nell’analisi di una serie di rilevanti profili di vertice, con significative ricadute applicative, in tema di responsabilità per illecito antitrust[1].......

Fallimentare - Restructuring - Concordato preventivo
07/12/2018

Revoca del concordato preventivo: configura atto di frode il silenzio del debitore su una precedente scissione

Cassazione Penale, Sez. I, 26 giugno 2018, n. 16856 - Pres. Didone, Rel. Terrusi

In materia di revoca dell’ammissione al concordato preventivo nel corso della procedura,......

Banca e Finanza - Usura
05/12/2018

Conversione del mutuo da oneroso a gratuito per superamento del tasso di soglia

Tribunale di Campobasso, 29 novembre 2018, n. 795 - G.U. Dentale
segnalato da: Avv.ti Raffaele Locantore e Ugo Sangiovanni

Il divieto di pattuire interessi eccedenti la misura massima prevista dall’art. 2 della legge 108/96 si applica sia agli interessi corrispettivi ex art. 1282 c.c., sia agli interessi moratori ex art. 1224 c.c. La legge non consente......

Banca e Finanza - Autorità di vigilanza
05/12/2018

Manipolazione del mercato: termine per la contestazione dell’illecito da parte della CONSOB

Cassazione Civile, Sez. II, 27 settembre 2018, n. 23387 – Pres. Petitti, Rel. Criscuolo
Laura Colombo, Laghi Leo Spangaro e Associati

In tema di procedura sanzionatoria prevista dall’art. 187 septies TUF, in conseguenza del reato di manipolazione del mercato ex art. 187 ter TUF, la Suprema Corte si è posta in continuità con i principi già......

Banca e Finanza - Conto corrente - Contratti e operazioni bancarie
04/12/2018

Contratti bancari: esclusa la nullità per mancata sottoscrizione della banca

Cassazione Civile, Sez. I, 29 novembre 2018, n. 30885 - Pres. Schirò, Rel. Genovese

In tema di contratti bancari, la mancata sottoscrizione del documento contrattuale da parte della banca non determina la nullità per difetto della forma scritta prevista dall’art. 117, comma 3, del d.lgs. n. 385 del 1993, trattandosi non......

Fallimentare - Restructuring - Dichiarazione di fallimentoResponsabilità degli enti (D.Lgs. 231/01)
04/12/2018

Il fallimento della persona giuridica non determina l’estinzione dell’illecito amministrativo

Cassazione Penale, Sez. III, 11 ottobre 2018, n. 15788 – Pres. Cavallo, Rel. Renoldi
Vincenzo Pellegrino, collaboratore alla cattedra di diritto fallimentare e diritto bancario presso l’Università degli Studi di Salerno, trainee lawyer in Salerno

In tema di responsabilità da reato degli enti, il fallimento della persona giuridica non determina l’estinzione dell’illecito amministrativo previsto dal d.lgs. n. 231 del 2001. Ciò in quanto l’istaurazione della procedura......

Banca e Finanza - Antiriciclaggio - Sanzioni
04/12/2018

Antiriciclaggio: la responsabilità per omessa segnalazione grava sugli intermediari abilitati e non sui dipendenti

Cassazione Civile, Sez. II, 11 ottobre 2018, n. 25329 - Pres. Petitti, Rel. D’Ascola
Gilda Avena

In tema di sanzioni amministrative per violazione della normativa antiriciclaggio, l’obbligo di segnalazione di operazioni bancarie in contanti, previsto dall’art. 1, comma 1, d.l. n. 143/1991, grava, ai sensi dell’art. 5,......

Tax - Reati tributari
04/12/2018

Costituisce sottrazione fraudolenta al pagamento di imposte la scissione societaria con trasferimento di tutto il patrimonio ad esclusione dei debiti tributari

Cassazione Penale, Sez. III, 10 luglio 2018, n. 31420 – Pres. Rosi, Rel. Gai
Avv. Andrea Maria Ciotti, Taxnet Studio Legale Tributario

Sussiste il reato di sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte ex art. 11 del D.Lgs. 10 marzo 2000 n. 74 - inteso come stratagemma artificioso del contribuente, tendente a sottrarre, in tutto o in parte, le garanzie patrimoniali alla......